为深入贯彻财政部关于加强行政事业单位内部控制建设有关要求，河南监管局立足职责定位，精心谋划、统筹推进，扎实开展2025年度行政事业单位内部控制评价和内部控制报告审核工作，共对781家驻豫中央预算单位的内控评价及1094份内控报告进行核查分析，圆满完成年度工作任务，有力推动属地中央单位内部控制水平整体提升。  

　　一、加强组织领导，压实工作责任  

　　深刻认识内控核查分析工作的重要性，坚持系统谋划、精准施策，持续强化组织保障和专业力量配备，为核查工作高质高效推进筑牢坚实根基。一是成立核查分析工作小组，由分管领导牵头抓总，抽调业务骨干组成工作专班，形成统一指挥、协同联动的工作格局。二是明确职责分工，做到任务到人、责任到岗、要求到位，确保各环节权责清晰、衔接顺畅。三是制定详细时间表，将核查任务逐项分解，做到每项任务落实到人、每个环节有人把关、每份报告有人负责，确保整体工作有力有序推进。  

　　二、统一核查标准，确保公平公正  

　　统一核查标准是保障审核质量、维护公平公正的前提和基础。河南监管局始终坚持审核标准统一、一把尺子量到底。一是坚持学深学透，集中组织全体核查人员学习《行政事业单位内部控制规范（试行）》及财政部年度报告编制要求，深入理解政策内涵，准确把握填报口径，夯实业务基础。二是统一尺度标准，系统梳理以往年度审核中发现的常见问题，归纳形成问题清单和典型案例，统一评判尺度和扣分依据，确保审核工作有据可依、有章可循。三是建立会商研判机制，对审核中遇到的新情况、新问题及时组织集体讨论，形成统一处理意见后执行，杜绝各行其是。  

　　三、丰富核查手段，提升工作质量  

　　坚持多维度、多层次开展核查工作，注重方法创新与手段互补，不断提升核查工作的深入性和精准性。一是注重多维结合、综合运用。坚持“全面覆盖与重点聚焦相结合、资料审阅与实地核实相补充”的原则，综合运用多种方式开展核查，确保核查覆盖面与针对性有机统一。二是强化逐项审核，严把资料关口。采取资料审阅与凭证抽查相结合的方式，逐项核对报告内容与佐证材料，确保报告数据有据可查、内控表述有文可依，对资料不全、说明不清的单位及时退回补充。三是深化重点延伸，做实交叉验证。对重点单位延伸调阅制度文件和有关资料，重点关注关键业务领域管控措施是否落地见效；对审核中发现的疑点问题，采取交叉验证方式，通过多渠道信息比对加以确认，确保问题定性准确、依据充分。  

　　四、严格时限管理，保障高效有序  

　　面对审核单位数量多、时间窗口紧、标准要求高的实际情况，科学统筹、合理调度，确保各项工作有序推进。一是科学划分审核批次，按单位类别分阶段推进，优先对报送量大、业务复杂的单位进行审核，为后续整改留出余量。二是每日汇总审核进度，及时协调解决资料补传、系统操作、政策咨询等各类问题，确保资料审核、问题梳理、情况汇总、报告撰写等各环节紧密衔接、环环相扣。三是注重问题反馈整改。对于审核中发现的共性问题和典型问题，及时形成问题清单反馈相关单位，督促其边审边改、立行立改，推动整体工作在规定时限内圆满完成。  

　　下一步，河南监管局将继续落实财政部关于中央预算单位内部控制的工作要求，持续加强对属地中央单位内部控制常态化监管和内部控制评价报告核查分析工作，系统总结推广优秀内控做法和典型经验，针对普遍性问题组织开展培训指导，不断推动属地中央预算单位提升内部控制规范化水平。